2018_Audited Fin Statements (1).pdf - PT Sumber Alfaria Trijaya Tbk dan entitas anaknya\/and its subsidiaries Laporan keuangan konsolidasian tanggal 31

2018_Audited Fin Statements (1).pdf - PT Sumber Alfaria...

This preview shows page 1 out of 135 pages.

You've reached the end of your free preview.

Want to read all 135 pages?

Unformatted text preview: PT Sumber Alfaria Trijaya Tbk dan entitas anaknya/and its subsidiaries Laporan keuangan konsolidasian tanggal 31 Desember 2018 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut beserta laporan auditor independen/ Consolidated financial statements as of December 31, 2018 and for the year then ended with independent auditors’ report The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language. PT SUMBER ALFARIA TRIJAYA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN TANGGAL 31 DESEMBER 2018 DAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT BESERTA LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN Daftar Isi PT SUMBER ALFARIA TRIJAYA TBK AND ITS SUBSIDIARIES CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS AS OF DECEMBER 31, 2018 AND FOR THE YEAR THEN ENDED WITH INDEPENDENT AUDITORS’ REPORT Halaman/ Page Table of Contents Laporan Auditor Independen Independent Auditors’ Report Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian ......................... 1 - 3 ............. Consolidated Statement of Financial Position Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain Konsolidasian ............................. 4 - 5 Consolidated Statement of Profit or Loss ..................... and Other Comprehensive Income Laporan Perubahan Ekuitas Konsolidasian ..................... ............ Consolidated Statement of Changes in Equity 6 Laporan Arus Kas Konsolidasian ..................................... 7 - 8 ....................... Consolidated Statement of Cash Flows Catatan Atas Laporan Keuangan Konsolidasian.............. 9 - 130 ......... Notes to the Consolidated Financial Statements *************************** The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language. PT SUMBER ALFARIA TRIJAYA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2018 (Disajikan dalam Jutaan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain) PT SUMBER ALFARIA TRIJAYA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES CONSOLIDATED STATEMENT OF FINANCIAL POSITION As of December 31, 2018 (Expressed in Millions of Rupiah, Unless Otherwise Stated) 31 Desember 2018/ December 31, 2018 Catatan/ Notes 31 Desember 2017/ December 31, 2017 ASET ASET LANCAR Kas dan setara kas Piutang Usaha Pihak berelasi Pihak ketiga - neto Lain-lain Pihak berelasi Pihak ketiga Persediaan - neto Pajak pertambahan nilai - neto Bagian lancar biaya sewa dibayar di muka Aset lancar lainnya Total Aset Lancar ASET TIDAK LANCAR Investasi pada entitas asosiasi Aset pajak tangguhan - neto Aset tetap - neto Uang muka pembelian aset tetap Biaya sewa dibayar di muka - setelah dikurangi bagian lancar Beban ditangguhkan - neto Taksiran tagihan pajak penghasilan Aset tidak lancar lainnya Total Aset Tidak Lancar TOTAL ASET ASSETS 2.070.429 1.972 1.966.672 141.910 7.221.444 27.888 1.246.540 114.197 2,5,31,33 2,3,6, 26,32,33 33 2,26 2,3,7,21 2,3,8 22,23 12.791.052 165.456 119.614 2,9 2,3,14 2,3,10,16 5.497.240 21,22,23,24,26 171 416.471 6.934.065 62.281 CURRENT ASSETS Cash and cash equivalents Accounts receivable Trade Related parties Third parties - net Others Related parties Third parties Inventories - net Prepaid value added tax - net 1.174.297 113.087 Current portion of prepaid rent Other current assets 11.544.190 Total Current Assets 946.700 5.627 1.891.491 NON-CURRENT ASSETS 95.657 Investment in associated companies 171.440 Deferred tax assets - net 91.811 Fixed assets - net Advances for purchase of fixed assets 3.402.093 391.959 81.528 80.158 Prepaid rent - net of current portion Deferred charges - net Estimated claims for tax refund Other non-current assets 9.374.916 10.357.550 Total Non-Current Assets 22.165.968 21.901.740 TOTAL ASSETS 8.898 3.017.212 377.923 81.528 107.045 2,3,8 22,23 2,3 3,14 33 6.042.904 The accompanying notes to the consolidated financial statements form an integral part of these consolidated financial statements taken as a whole. Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan. 1 The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language. PT SUMBER ALFARIA TRIJAYA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN (lanjutan) Tanggal 31 Desember 2018 (Disajikan dalam Jutaan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain) 31 Desember 2018/ December 31, 2018 PT SUMBER ALFARIA TRIJAYA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES CONSOLIDATED STATEMENT OF FINANCIAL POSITION (continued) As of December 31, 2018 (Expressed in Millions of Rupiah, Unless Otherwise Stated) Catatan/ Notes 31 Desember 2017/ December 31, 2017 LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITAS JANGKA PENDEK Utang bank jangka pendek Utang Usaha Pihak berelasi Pihak ketiga Lain-lain Pihak berelasi Pihak ketiga Utang pajak Liabilitas imbalan kerja jangka pendek Beban akrual Bagian liabilitas jangka panjang yang jatuh tempo dalam waktu satu tahun: Utang sewa pembiayaan Utang pembiayaan konsumen Utang bank Utang obligasi - neto Penghasilan ditangguhkan Liabilitas lainnya Total Liabilitas Jangka Pendek LIABILITAS JANGKA PANJANG Liabilitas jangka panjang setelah dikurangi bagian yang jatuh tempo dalam waktu satu tahun: Utang sewa pembiayaan Utang pembiayaan konsumen Utang bank Utang obligasi - neto Penghasilan ditangguhkan Pinjaman Liabilitas lainnya Liabilitas imbalan kerja karyawan Total Liabilitas Jangka Panjang Total Liabilitas LIABILITIES AND EQUITY 2,3,14 447.245 35.524 3,32,33 2,13,32,33 110.005 282.931 CURRENT LIABILITIES Short-term bank loans Accounts payable Trade Related parties Third parties Others Related parties Third parties Taxes payable Short-term employee benefits liability Accrued expenses 3.339 1.186 688.166 598.360 91.127 - Current portion of long-term liabilities: Finance lease payables Consumer financing payables Bank loans Bonds payable - net Unearned revenue Other liability 13.055.903 Total Current Liabilities 813.000 11,32,33 2,12 4.088.799 79.546 7.510.535 26,32,33 132.963 6.576.258 2.757 1.181.691 110.389 114.257 393.040 2.515 727 674.088 163.159 81.252 26 32,33 2,10,16,32,33 32,33 15,32,33 2,17,32,33 2,26,28a,28c 2,18 11.126.956 NON-CURRENT LIABILITIES 3.085 1.004 1.078.314 1.395.666 Long-term liabilities - net of current portion: Finance lease payables Consumer financing payables Bank loans Bonds payable - net 56.210 1.061.388 Unearned revenue Borrowings Other liability Liabilities for employee benefits 5.021.454 3.595.667 Total Non-Current Liabilities 16.148.410 16.651.570 Total Liabilities 569 279 800.742 2.393.957 50.882 579.743 338.207 857.075 2,10,16,32,33 32,33 15,32,33 2,17,32,33 2,26, 28a,28c 2,18,32,33 2,18 2,3,27 The accompanying notes to the consolidated financial statements form an integral part of these consolidated financial statements taken as a whole. Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan. 2 The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language. PT SUMBER ALFARIA TRIJAYA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN (lanjutan) Tanggal 31 Desember 2018 (Disajikan dalam Jutaan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain) PT SUMBER ALFARIA TRIJAYA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES CONSOLIDATED STATEMENT OF FINANCIAL POSITION (continued) As of December 31, 2018 (Expressed in Millions of Rupiah, Unless Otherwise Stated) 31 Desember 2018/ December 31, 2018 Catatan/ Notes 31 Desember 2017/ December 31, 2017 LIABILITAS DAN EKUITAS (lanjutan) EKUITAS Ekuitas yang Dapat Diatribusikan kepada Pemilik Entitas Induk Modal saham - nilai nominal Rp10 per saham (Rupiah penuh) Modal dasar - 120.000.000.000 saham Modal ditempatkan dan disetor penuh 41.524.501.700 saham Tambahan modal disetor - neto Selisih transaksi dengan pihak nonpengendali Penghasilan (rugi) komprehensif lainnya LIABILITIES AND EQUITY (continued) 9.000 2.757.170 EQUITY Equity Attributable to Owners of the Parent Company Share capital - Rp10 par value per share (full amount) Authorized - 120,000,000,000 shares Issued and fully paid share capital 41,524,501,700 shares Additional paid-in capital - net Differences in value of transactions of non-controlling interests Other comprehensive income (loss) Foreign exchange differences from translation of the financial statements - net Remeasurement on liabilities for employee benefits - net Retained earnings Appropriated Unappropriated 5.107.897 Sub-total 142.273 Non-controlling interests 6.017.558 5.250.170 Total Equity 22.165.968 21.901.740 TOTAL LIABILITIES AND EQUITY 415.245 2.479.828 (388.348) Selisih kurs atas penjabaran laporan keuangan - neto Pengukuran kembali atas liabilitas imbalan kerja - neto Saldo laba Telah ditentukan penggunaannya Belum ditentukan penggunaannya 10.000 3.166.712 Sub-total 5.856.468 Kepentingan Nonpengendali Total Ekuitas TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 7.879 165.152 161.090 19 2,4 2,4 2 2,27 19 2 415.245 2.479.828 (388.348) 3.169 (168.167) The accompanying notes to the consolidated financial statements form an integral part of these consolidated financial statements taken as a whole. Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan. 3 The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language. PT SUMBER ALFARIA TRIJAYA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2018 (Disajikan dalam Jutaan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain) PT SUMBER ALFARIA TRIJAYA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES CONSOLIDATED STATEMENT OF PROFIT OR LOSS AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME For the Year Ended December 31, 2018 (Expressed in Millions of Rupiah, Unless Otherwise Stated) Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember/ Year ended December 31 Catatan/ Notes 2018 PENDAPATAN NETO BEBAN POKOK PENDAPATAN LABA BRUTO Beban penjualan dan distribusi Beban umum dan administrasi Pendapatan lainnya Beban lainnya LABA USAHA Pendapatan keuangan Biaya keuangan Selisih amortisasi penghasilan ditangguhkan dengan biaya keuangan dari pinjaman Bagian atas rugi entitas asosiasi 2017 66.817.305 2,20 26,28a,28c 61.464.903 (53.594.853) 2,10.21,26 (49.463.586) 13.222.452 12.001.317 2,8 (11.235.729) 10,22,26,27 (10.347.220) (1.336.507) 2,8,10,23,26 783.488 2,10,24,26 (30.344) 2,25 (1.207.704) 610.315 (19.751) 1.403.360 7.488 6.086 Finance income (528.487) (646.936) 798 (16.028) 18 2,9 (14.765) Finance cost Difference amortization of deferred revenue with finance cost from borrowings Share in loss of an associates INCOME BEFORE FINAL TAX AND CORPORATE INCOME TAX Beban pajak final (35.473) (62.469) LABA SEBELUM PAJAK PENGHASILAN BADAN 831.658 318.873 (163.232) 2,3,14 668.426 PENGHASILAN (RUGI) KOMPREHENSIF LAIN Pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi: Pajak penghasilan terkait selisih kurs atas penjabaran laporan keuangan Pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi: Pengukuran kembali atas liabilitas imbalan kerja Pajak penghasilan terkait pengukuran kembali atas liabilitas imbalan kerja Selling and distribution expenses General and administrative expenses Other income Other expenses 2,11 15,16,17 381.342 Selisih kurs atas penjabaran laporan keuangan GROSS PROFIT INCOME FROM OPERATIONS 867.131 LABA TAHUN BERJALAN COST OF REVENUE 1.036.957 LABA SEBELUM PAJAK FINAL DAN PAJAK PENGHASILAN BADAN Beban pajak penghasilan - neto NET REVENUE 6.279 2 (1.569) 2,14 449.593 2,27 (112.150) 2,14 Final tax expense INCOME BEFORE CORPORATE INCOME TAX (61.138) Income tax expense - net 257.735 INCOME FOR THE YEAR OTHER COMPREHENSIVE INCOME (LOSS) Items that may be reclassified to profit or loss: Foreign exchange differences from translation of the 1.497 financial statements Income tax relating to foreign exchange differences from translation of the (374) financial statements Items that will not be reclassified to profit or loss: Remeasurement (191.146) liability for employee benefits Income tax relating to remeasurement 47.786 liability for employee benefits The accompanying notes to the consolidated financial statements form an integral part of these consolidated financial statements taken as a whole. Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan. 4 The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language. PT SUMBER ALFARIA TRIJAYA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN (lanjutan) Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2018 (Disajikan dalam Jutaan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain) PT SUMBER ALFARIA TRIJAYA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES CONSOLIDATED STATEMENT OF PROFIT OR LOSS AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME (continued) For the Year Ended December 31, 2018 (Expressed in Millions of Rupiah, Unless Otherwise Stated) Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember/ Year ended December 31 Catatan/ Notes 2018 LABA (RUGI) KOMPREHENSIF LAIN TAHUN BERJALAN SETELAH PAJAK TOTAL PENGHASILAN KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN 342.153 1.010.579 2017 (142.237) OTHER COMPREHENSIVE INCOME (LOSS) FOR THE YEAR AFTER TAX 115.498 TOTAL COMPREHENSIVE INCOME FOR THE YEAR Laba tahun berjalan yang dapat diatribusikan kepada: Pemilik Entitas Induk Kepentingan nonpengendali 650.138 18.288 Total 668.426 257.735 988.167 22.412 Total comprehensive income attributable to: 160.354 Owners of the Parent Company (44.856) Non-controlling interests Total penghasilan komprehensif yang dapat diatribusikan kepada: Pemilik Entitas Induk Kepentingan nonpengendali Total Laba per Saham diatribusikan kepada Pemilik Entitas Induk (Rupiah penuh) 29 2 2 1.010.579 15,66 2,29 Income for the year attributable to: 300.275 Owners of the Parent Company (42.540) Non-controlling interests Total 115.498 Total 7,23 Earnings per Share attributable to Owners of the Parent Company (full amount) The accompanying notes to the consolidated financial statements form an integral part of these consolidated financial statements taken as a whole. Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan. 5 The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language. PT SUMBER ALFARIA TRIJAYA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2018 (Disajikan dalam Jutaan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain) PT SUMBER ALFARIA TRIJAYA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES CONSOLIDATED STATEMENT OF CHANGES IN EQUITY For the Year Ended December 31, 2018 (Expressed in Millions of Rupiah, Unless Otherwise Stated) Ekuitas yang Dapat Diatribusikan Kepada Pemilik Entitas Induk/ Equity Attributable to Owners of the Parent Company Penghasilan (Rugi) Komprehensif Lainnya/ Other Comprehensive Income (Loss) Catatan/ Notes Saldo, 31 Desember 2016 Total penghasilan komprehensif tahun berjalan Modal Saham Ditempatkan dan Disetor Penuh/ Share Capital Issued and Fully Paid Selisih Transaksi Dengan Pihak Nonpengendali/ Differences in Value of Transaction of Non-Controlling Interest Tambahan Modal Disetor - Neto/ Additional Paid-in Capital Net 415.245 2.479.828 - - Selisih Kurs atas Penjabaran Laporan Keuangan - neto/ Foreign exchange Differences from Translation of the Financial Statements - net (379.169) Pengukuran Kembali atas Liabilitas Imbalan Kerja - neto/ Remeasurement on Liabilities for Employee Benefits - net Saldo Laba/Retained Earnings Telah Ditentukan Penggunaannya/ Appropriated Belum Ditentukan Penggunaannya/ Unappropriated 2.046 (27.123) 8.000 2.638.527 5.137.354 - 1.123 (141.044) - 300.275 160.354 Pembentukan cadangan umum 19 - - - - - 1.000 (1.000) Dividen kas 19 - - - - - - (180.632) - - - - - - Dividen kas dari entitas anak Penambahan kepentingan nonpengendali dari penambahan modal anak perusahaan Selisih transaksi dengan pihak nonpengendali 1c 4 Saldo, 31 Desember 2017 Total penghasilan komprehensif tahun berjalan - - - - - - - (9.179) - 415.245 2.479.828 (388.348) 3.169 (168.167) - - - 4.710 - - - - 1.010.579 Total comprehensive income for the year - - - Appropriation of general reserve - - - - (90.108) - - - - - - - - - - - - 2.479.828 (388.348) 7.879 165.152 (149.488) 10.000 3.166.712 Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan. (90.108) (149.488) 5.856.468 (4.095) - (1.000) Difference in value of transactions of non controlling interests 22.412 - 415.245 29.388 Additional of non-controlling interests from additional share capital of a subsidiary 988.167 - Saldo, 31 Desember 2018 (7.847) Cash dividends paid through a subsidiary 650.138 19 - Cash dividends - Dividen kas 8.179 (180.632) 333.319 (1.000) (9.179) 29.388 Appropriation of general reserve Balance, December 31, 2017 1.000 - - (7.847) - 5.250.170 - - - - Total comprehensive income for the year 142.273 - - (180.632) - 115.498 5.107.897 - 1c - Balance, December 31, 2016 2.757.170 - Pihak nonpengendali yang yang timbul dari pendirian entitas anak baru (44.856) 5.294.763 9.000 - 19 157.409 - 19 Dividen kas interim Total Ekuitas/ Total Equity - Pembentukan cadangan umum Dividen kas dari entitas anak Kepentingan Nonpengendali/ Non-Controlling Interests Sub-total/ Sub-total (90.108) Cash dividends (4.095) Cash dividends paid through a subsidiary (149.488) Interim cash dividends 500 500 Non-controlling interests arising from establishment of a new indirect subsidiary 161.090 6.017.558 Balance, December 31, 2018 The accompanying notes to the consolidated financial statements form an integral part of these consolidated financial statements taken as a whole. 6 The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language. PT SUMBER ALFARIA TRIJAYA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2018 (Disajikan dalam Jutaan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain) PT SUMBER ALFARIA TRIJAYA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES CONSOLIDATED STATEMENT OF CASH FLOWS For the Year Ended December 31, 2018 (Expressed in Millions of Rupiah, Unless Otherwise Stated) Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember/ Year ended December 31 Catatan/ Notes 2018 ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI Penerimaan kas dari pelanggan Pembayaran kas kepada pemasok Pembayaran kas untuk gaji, upah dan kesejahteraan karyawan Pembayaran kas untuk: Beban usaha Pajak penghasilan Penerimaan kas dari kegiatan usaha lainnya Pembayaran kas untuk kegiatan usaha lainnya Kas Neto yang Diperoleh dari Aktivitas Operasi ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI Hasil penjualan aset tetap Penghasilan bunga Penambahan uang muka pembelian aset tetap Perolehan aset tetap Penambahan sewa jangka panjang Penambahan beban ditangguhkan Pembayaran penambahan investasi pada entitas asosiasi Pembayaran penambahan investasi pada entitas anak Kas Neto yang Digunakan untuk Aktivitas Investasi ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN Penerimaan dari: Utang bank jangka panjang Utang bank jangka pendek Setoran modal saham dari pihak nonpengendali Utang obligasi Pinjaman Pembayaran untuk: Utang bank jangka pendek Utang bank jangka panjang Beban bunga Dividen kas Utang sewa pembiayaan Utang pembiayaan konsumen Utang obligasi Dividen kas melalui entitas anak Kas Neto yang Diperoleh dari (Digunakan untuk) Aktivitas Pendanaan 2017 66.777.013 (52.966.943) 61.286.567 (49.281.250) (5.984.260) (5.524.845) (3.427.102) (190.103) (3.306.421) (195.383) 1.769.429 364.675 (21.389) (20.718) 5.956.645 30.042 7.488 (8.899) (695.751) (994.229) (146.577) (78.569) - 3.322.625 9 (83.497) 4 (1.000) (3.625.051) Net Cash Used in Investing Activities 10 10,30 400.000 135.961.854 (139.223.854) (694.444) (528.458) (239.596) (3.340) (1.189) (600.000) Net Cash Provided by Operating Activities CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES Proceeds from sales of fi...
View Full Document

  • Fall '18

  • Left Quote Icon

    Student Picture

  • Left Quote Icon

    Student Picture

  • Left Quote Icon

    Student Picture