PLN-Restate-8-Januari-2018.pdf - PERUSAHAAN PERSEROAN(PERSERO PT PERUSAHAAN LISTRIK NEGARA DAN ENTITAS ANAK\/AND SUBSIDIARIES Laporan Keuangan

PLN-Restate-8-Januari-2018.pdf - PERUSAHAAN...

This preview shows page 1 out of 210 pages.

Unformatted text preview: PERUSAHAAN PERSEROAN (PERSERO) PT PERUSAHAAN LISTRIK NEGARA DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES Laporan Keuangan Konsolidasian Untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 Consolidated Financial Statements For the Years Ended December 31, 2016 and 2015 PERUSAHAAN PERSEROAN (PERSERO) PT PERUSAHAAN LISTRIK NEGARA DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES Daftar Isi Halaman/ Pages Table of Contents Directors’ Statement Letter Surat Pernyataan Direksi Laporan Auditor Independen Independent Auditors’ Report Laporan Keuangan Konsolidasian Untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 Consolidated Financial Statements For the Years Ended December 31, 2016 and 2015 Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian 1 Consolidated Statements of Financial Position Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain Konsolidasian 4 Consolidated Statements of Profit or Loss and Other Comprehensive Income Laporan Perubahan Ekuitas Konsolidasian 6 Consolidated Statements of Changes in Equity Laporan Arus Kas Konsolidasian 7 Consolidated Statements of Cash Flows Catatan Atas Laporan Keuangan Konsolidasian 8 Notes to the Consolidated Financial Statements PERUSAHAAN PERSEROAN (PERSERO) PT PERUSAHAAN LISTRIK NEGARA DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 Desember 2016 dan 2015 (Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) Catatan/ Notes CONSOLIDATED STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION December 31, 2016 and 2015 (In millions of Rupiah, unless otherwise stated) 2016 Rp 2015 Rp ASET ASET TIDAK LANCAR Aset tetap Properti investasi Investasi pada entitas asosiasi Investasi pada ventura bersama Aset pajak tangguhan Piutang pihak berelasi Rekening bank dan deposito berjangka dibatasi penggunaannya Piutang lain-lain Aset tidak lancar lain ASSETS 6 7 8 8 47 9 1,145,529,527 1,325,297 1,980,118 1,849,864 9,882,003 263,064 1,187,879,590 1,000,974 1,645,413 1,529,285 29,088,271 268,647 10 16 11 7,464,260 350,465 4,964,300 8,796,977 312,084 4,504,847 NON-CURRENT ASSETS Property, plant and equipment Investment properties Investments in associates Investments in joint ventures Deferred tax assets Receivables from related parties Restricted cash in banks and time deposits Other receivables Other non-current assets 1,173,608,898 1,235,026,088 Total Non-current Assets 12 13 41,909,223 374,771 23,596,339 120,059 14 14 15 16 17 18 19 9 55 565,458 21,145,503 12,446,110 2,411,384 11,569,596 7,206,530 898,039 36,548 5,915 569,088 19,265,139 17,501,009 481,681 11,415,863 5,265,445 1,058,501 71,669 -- CURRENT ASSETS Cash and cash equivalents Short-term investments Trade receivables Related parties Third parties Receivables on electricity subsidy Other receivables Inventories Prepaid taxes Prepaid expenses and advances Receivables from related parties Other current assets 98,569,077 79,344,793 Total Current Assets 1,272,177,975 1,314,370,881 TOTAL ASSETS Jumlah Aset Tidak Lancar ASET LANCAR Kas dan setara kas Investasi jangka pendek Piutang usaha Pihak berelasi Pihak ketiga Piutang subsidi listrik Piutang lain-lain Persediaan Pajak dibayar dimuka Biaya dibayar dimuka dan uang muka Piutang pihak berelasi Aset lancar lain Jumlah Aset Lancar JUMLAH ASET Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan d1/Januari 9, 2018 The accompanying notes form an integral part of these consolidated financial statements as a whole 1 Paraf: PERUSAHAAN PERSEROAN (PERSERO) PT PERUSAHAAN LISTRIK NEGARA DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN (Lanjutan) 31 Desember 2016 dan 2015 (Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) Catatan/ Notes CONSOLIDATED STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION (Continued) December 31, 2016 and 2015 (In millions of Rupiah, unless otherwise stated) 2016 Rp 2015 Rp LIABILITAS DAN EKUITAS EKUITAS Ekuitas yang dapat diatribusikan kepada pemilik Entitas Induk Modal saham - nilai nominal Rp1 per saham Modal dasar - masing-masing 204.000.000 saham dan 63.000.000 saham per 31 Desember 2016 dan 2015 Modal ditempatkan dan disetor penuh- masing-masing 55.666.007 saham dan 46.197.380 saham per 31 Desember 2016 dan 2015 Tambahan modal disetor Penyertaan Modal Negara dalam proses penerbitan saham Saldo laba Ditentukan penggunaannya Tidak ditentukan penggunaannya Penghasilan komprehensif lain Ekuitas yang dapat diatribusikan kepada pemilik Entitas Induk Kepentingan nonpengendali Jumlah Ekuitas LIABILITAS JANGKA PANJANG Liabilitas pajak tangguhan Utang jangka panjang setelah dikurangi bagian jatuh tempo dalam satu tahun Penerusan pinjaman Utang kepada Pemerintah dan lembaga keuangan Pemerintah non-bank Utang sewa pembiayaan Utang bank Utang obligasi dan sukuk ijarah Utang listrik swasta Utang pihak berelasi Liabilitas imbalan kerja Utang lain-lain Jumlah Liabilitas Jangka Panjang LIABILITIES AND EQUITY 20 21 55,666,007 21,797,016 46,197,380 49,707,027 21 54,160,519 9,468,627 20 20 40,304,040 77,194,942 629,159,943 26,872,493 41,222,131 631,241,725 878,282,467 116,990 878,399,457 804,709,383 81,234 804,790,617 EQUITY Equity attributable to owners of the Parent Capital stock - par value of Rp1 per share Authorized - 204,000,000 shares and 63,000,000 shares as of December 31, 2016 and 2015, respectively Subscribed and paid-up 55,666,007 shares and 46,197,380 shares as of December 31, 2016 and and 2015, respectively Additional paid-in capital Stock subscription from Government in issuance process Retained earnings Appropriated Unappropriated Other comprehensive income Equity attributable to owners of the Parent Non-controlling interests Total Equity 59,725 5,475 NON-CURRENT LIABILITIES Deferred tax liabilities 47 23 29,133,756 29,205,236 24 25 26 27 28 29 49 31 7,257,810 17,933,075 100,362,498 68,824,683 7,315,422 2,301 41,110,112 155,781 272,155,163 8,194,693 149,621,763 77,828,870 80,043,338 7,093,280 2,566 37,378,472 67,678 389,441,371 Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan d1/Januari 9, 2018 Long-term liabilities net of current portion Two-step loans Government and non-bank Government financial institution loans Lease liabilities Bank loans Bonds payable and sukuk ijara Electricity purchase payable Payable to related parties Employee benefits liabilities Other payables Total Non-current Liabilities The accompanying notes form an integral part of these consolidated financial statements as a whole 2 Paraf: PERUSAHAAN PERSEROAN (PERSERO) PT PERUSAHAAN LISTRIK NEGARA DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN (Lanjutan) 31 Desember 2016 dan 2015 (Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) Catatan/ Notes LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITAS JANGKA PENDEK Utang usaha Pihak berelasi Pihak ketiga Utang pajak Biaya masih harus dibayar Uang jaminan langganan Utang biaya proyek Pendapatan ditangguhkan Utang jangka panjang jatuh tempo dalam satu tahun Penerusan pinjaman Utang kepada Pemerintah dan lembaga keuangan Pemerintah non-bank Utang sewa pembiayaan Utang bank Utang obligasi dan sukuk ijarah Utang listrik swasta Liabilitas imbalan kerja Utang lain-lain Jumlah Liabilitas Jangka Pendek JUMLAH LIABILITAS JUMLAH EKUITAS DAN LIABILITAS CONSOLIDATED STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION (Continued) December 31, 2016 and 2015 (In millions of Rupiah, unless otherwise stated) 2016 Rp 2015 Rp 30 30 32 33 34 35 22 7,772,693 22,419,391 1,950,946 10,644,559 12,049,554 384,739 1,147,227 8,910,438 17,715,563 15,131,857 10,627,055 11,324,898 1,113,825 1,533,703 23 2,562,332 2,505,347 24 25 26 27 28 49 31 1,043,793 3,789,317 26,394,780 9,568,000 328,683 3,494,487 18,072,854 121,623,355 293,793 6,759,138 11,752,458 9,122,350 311,196 2,848,664 20,188,608 120,138,893 LIABILITIES AND EQUITY CURRENT LIABILITIES Trade payables Related parties Third parties Taxes payable Accrued expenses Customers' security deposits Project cost payable Deferred revenue Current maturities of long-term liabilities Two-step loans Government and non-bank Government financial institution loans Lease liabilities Bank loans Bonds payable and sukuk ijara Electricity purchase payable Employee benefits liabilities Other payables Total Current Liabilities 393,778,518 509,580,264 TOTAL LIABILITIES 1,272,177,975 1,314,370,881 TOTAL EQUITY AND LIABILITIES Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan d1/Januari 9, 2018 The accompanying notes form an integral part of these consolidated financial statements as a whole 3 Paraf: PERUSAHAAN PERSEROAN (PERSERO) PT PERUSAHAAN LISTRIK NEGARA DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN Untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 (Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) Catatan/ Notes CONSOLIDATED STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME For the Years Ended December 31, 2016 and 2015 (In millions of Rupiah, unless otherwise stated) 2016 Rp 2015 Rp 214,139,834 7,052,136 1,629,986 209,844,541 6,141,335 1,361,114 REVENUES Sale of electricity Customer connection fees Others 222,821,956 217,346,990 Total Revenues 109,492,383 59,729,390 6,545,114 21,226,736 22,659,965 27,512,150 7,284,064 138,408,315 4,420,859 8,065,522 21,861,310 20,321,137 25,406,856 7,090,077 OPERATING EXPENSES Fuel and lubricants Purchased electricity Lease Maintenance Personnel Depreciation Others Jumlah Beban Usaha 254,449,802 225,574,076 Total Operating Expenses RUGI USAHA SEBELUM SUBSIDI (31,627,846) (8,227,086) OPERATING LOSS BEFORE SUBSIDY 58,043,265 56,552,532 Government's electricity subsidy 26,415,419 48,325,446 OPERATING INCOME AFTER SUBSIDY 46 1,092,366 2,437,066 45 4,195,210 578,507 (18,703,276) (27,326,131) 627,412 (39,977,228) Other income - net Gain (loss) on foreign exchange - net Financial income Financial cost 13,578,226 (15,913,435) INCOME (LOSS) BEFORE TAX (5,427,843) 21,939,942 TAX BENEFIT (EXPENSES) 8,150,383 6,026,507 INCOME FOR THE YEAR PENDAPATAN USAHA Penjualan tenaga listrik Penyambungan pelanggan Lain-lain 36 22 38 Jumlah Pendapatan Usaha BEBAN USAHA Bahan bakar dan pelumas Pembelian tenaga listrik Sewa Pemeliharaan Kepegawaian Penyusutan Lain-lain Subsidi listrik Pemerintah 39 40 41 42 43 6 44 37 LABA USAHA SETELAH SUBSIDI Penghasilan lain-lain - bersih Keuntungan (kerugian) kurs mata uang asing - bersih Penghasilan keuangan Beban keuangan LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK MANFAAT (BEBAN) PAJAK 47 LABA TAHUN BERJALAN Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan d1/Januari 9, 2018 The accompanying notes form an integral part of these consolidated financial statements as a whole 4 Paraf: PERUSAHAAN PERSEROAN (PERSERO) PT PERUSAHAAN LISTRIK NEGARA DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN (Lanjutan) Untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 (Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) Catatan/ Notes CONSOLIDATED STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME (Continued) For the Years Ended December 31, 2016 and 2015 (In millions of Rupiah, unless otherwise stated) 2016 Rp 2015 Rp 8,150,383 LABA TAHUN BERJALAN Penghasilan komprehensif lain tahun berjalan Pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi Bagian penghasilan (beban) komprehensif lain dari entitas asosiasi dan ventura bersama (9,313) 6,026,507 INCOME FOR THE YEAR 36,978 Other comprehensive income for the year Items that might be reclassified subsequently to profit or loss Share of Other Comprehensive Income (expense) from associates and joint ventures Pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi Surplus revaluasi aset tetap Pengukuran kembali atas program imbalan pasti Manfaat (beban) pajak terkait 2,287 653,441,219 (2,766,341) 691,585 6,120,608 (16,865,984) Items that will not be reclassified to profit or loss Property, plant and equipment revaluation surplus Remeasurement on defined benefit plans Related income tax benefits (expenses) Penghasilan (beban) komprehensif lain tahun berjalan setelah pajak (2,081,782) 642,732,821 Other comprehensive (expenses) income for the year after tax JUMLAH PENGHASILAN KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN 6,068,601 648,759,328 TOTAL COMPREHENSIVE INCOME FOR THE YEAR Laba tahun berjalan diatribusikan kepada: Pemilik entitas induk Kepentingan nonpengendali Jumlah 8,113,656 36,727 8,150,383 6,010,568 15,939 6,026,507 Income for the year attributable to: Owners of the parent Non-controlling interest Total 6,031,874 36,727 6,068,601 648,743,389 15,939 648,759,328 Total comprehensive income for the year attributable to: Owners of the parent Non-controlling interest Total 150,009 130,106 BASIC EARNINGS PER SHARE (In Rupiah full amount) Total penghasilan komprehensif tahun berjalan diatribusikan kepada: Pemilik entitas induk Kepentingan nonpengendali Jumlah LABA PER SAHAM DASAR (Dalam Rupiah penuh) 48 Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan d1/Januari 9, 2018 The accompanying notes form an integral part of these consolidated financial statements as a whole 5 Paraf: PERUSAHAAN PERSEROAN (PERSERO) PT PERUSAHAAN LISTRIK NEGARA DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN Untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 (Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) Catatan/ Notes Saldo per 1 Januari 2015 Reklasifikasi dari tambahan modal di setor Penambahan modal tahun berjalan Cadangan umum tahun berjalan Dividen Jumlah penghasilan komprehensif tahun berjalan Saldo per 31 Desember 2016 Saldo laba/ Retained earnings Ditentukan Tidak ditentukan penggunaannya/ penggunaannya/ Appropriated Unappropriated Rp Rp Kepentingan non-pengendali/ Non-controlling interests Rp Jumlah ekuitas/ Total equity Rp 46,197,380 -- 52,496,893 19,108,528 46,937,969 -- (11,491,096) -- 153,249,674 54,141 153,303,815 -- 4,468,627 (4,468,627) -- -- -- -- -- -- -- -- ---- 5,000,000 --- 1,678,761 --- -7,763,965 -- -(7,763,965) (3,962,441) ---- ---- ---- 6,678,761 -(3,962,441) 12,154 -(1,000) 6,690,915 -(3,963,441) Balance as of January 1, 2015 -- -- -- -- 6,010,568 638,105,386 4,590,457 36,978 648,743,389 15,939 648,759,328 9,468,627 49,707,027 26,872,493 41,222,131 638,105,386 (6,900,639) 36,978 804,709,383 81,234 804,790,617 Balance as of December 31, 2015 -- -- -- -- 43,428,454 -- -- -- 43,428,454 -- 43,428,454 Adjustment related to the implementation of POJK No.6 - net 46,197,380 9,468,627 49,707,027 26,872,493 84,650,585 638,105,386 (6,900,639) 36,978 848,137,837 81,234 848,219,071 Adjusted Balance as of January 1, 2016 21 9,468,627 21,131,892 (30,600,519) -- -- -- -- -- -- -- -- 21 20 --- 23,560,000 -- 2,596,131 -- -13,431,547 -(13,431,547) --- --- --- 26,156,131 -- --- 26,156,131 -- 21 20 --- --- 94,377 -- --- -(2,137,752) --- --- --- 94,377 (2,137,752) 127 (1,098) 94,504 (2,138,850) 2.a -- -- -- -- 8,113,656 2,287 (2,074,756) (9,313) 6,031,874 36,727 6,068,601 Reclassification from additional paid in capital Capital addition during the year Appropriation during the year Differences between asset and liabilities of tax amnesty Dividends Total comprehensive income for the year 55,666,007 54,160,519 21,797,016 40,304,040 77,194,942 638,107,673 (8,975,395) 27,665 878,282,467 116,990 878,399,457 Balance as of December 31, 2016 Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan d1/Januari 9, 2018 Ekuitas yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk/ Equity attributable to owners of the Parent Rp 46,197,380 21 20 20 Saldo per 1 Januari 2016, disesuaikan Reklasifikasi dari tambahan modal di setor Penambahan modal tahun berjalan Cadangan umum tahun berjalan Selisih antara aset dan liabilitas pengampunan pajak Dividen Jumlah penghasilan komprehensif tahun berjalan Tambahan modal disetor/ Additional paid-in capital Rp Penghasilan komprehesif lain/ Other comprehensive income Bagian penghasilan komprehensif Surplus lain dari revaluasi entitas asosiasi aset Pengukuran dan ventura tetap/ kembali bersama/ Property, atas program Share of other plant and imbalan pasti/ comprehensive Equipment Remeasurement income from revaluation on defined associates and surplus benefit plans joint ventures Rp Rp Rp Reclassification from additional paid in capital Capital addition during the year Appropriation during the year Dividends Total comprehensive income for the year Saldo per 31 Desember 2015 Penyesuaian berkaitan dengan penerapan POJK No.6 - bersih Modal ditempatkan dan disetor penuh/ Subscribed and paid-up capital stock Rp Penyertaan Modal Negara dalam proses penerbitan saham/ Stock subscription from Government in issuance process Rp CONSOLIDATED STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY For the Years Ended December 31, 2016 and 2015 (In millions of Rupiah, unless otherwise stated) The accompanying notes form an integral part of these consolidated financial statements as a whole 6 Paraf: PERUSAHAAN PERSEROAN (PERSERO) PT PERUSAHAAN LISTRIK NEGARA DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN Untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 (Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) CONSOLIDATED STATEMENTS OF CASH FLOWS For the Years Ended December 31, 2016 and 2015 (In millions of Rupiah, unless otherwise stated) 2016 Rp ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI Penerimaan kas dari pelanggan Pembayaran kas kepada pemasok Pembayaran kas kepada karyawan Kas diperoleh dari (digunakan untuk) aktivitas operasi Penerimaan subsidi listrik Penerimaan bunga Pembayaran bunga Pembayaran biaya transaksi pinjaman Penerimaan restitusi pajak penghasilan Pembayaran pajak revaluasi aset tetap Pembayaran pajak penghasilan Pembayaran pengampunan pajak Kas bersih diperoleh dari aktivitas operasi ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI Hasil penjualan aset tidak digunakan dalam operasi Perolehan aset tetap Perolehan dividen dari entitas asosiasi dan ventura bersama Perolehan investasi pada entitas asosiasi dan ventura bersama Penerimaan kembali dari pinjaman kepada pihak berelasi Pembayaran kembali atas pinjaman kepada pihak berelasi - bersih Penarikan (penempatan) rekening bank dan deposito berjangka dibatasi penggunaannya Penempatan investasi jangka pendek Kas bersih digunakan untuk aktivitas investasi ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN Perolehan penyertaan modal Pemerintah dalam proses penerbitan saham Pembayaran dividen Pembayaran dividen kepada pihak non pengendali Pembayaran penerusan pinjaman Pembayaran utang kepada Pemerintah dan lembaga keuangan Pemerintah non-bank Perolehan utang bank - jangka pendek Perolehan utang bank - jangka panjang Pembayaran utang bank - jangka pendek Pembayaran utang bank - jangka panjang Pembayaran utang obligasi Pembayaran utang sewa pembiayaan Pembayaran utang listrik swasta 2015 Rp 220,970,461 (200,943,180) (20,370,584) 219,257,343 (178,049,789) (17,325,869) CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES Cash receipts from customers Cash paid to suppliers Cash paid to employees (343,303) 49,568,244 578,507 (18,285,840) ---(1,927,652) (1,896) 23,881,685 55,332,384 627,412 (37,708,595) (166,719) 2,258,070 (3,145,210) (3,789,944) -- Cash provided by (used in) operations Government subsidy received Interest received Interest expense paid Transaction cost paid Income tax restitution received Tax paid on revaluation of property, plant and equipment Income tax paid Payment of tax amnesty 29,588,060 37,289,083 Net cash provided by operating activities 27,705 (55,800,543) 9,285 (36,365,403) 207,875 161,006 (381,767) (16,739) 33,111 85,601 (265) (18,700) 1,368,632 (254,712) (2,132,994) (19,363) CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES Proceeds from sale of assets not used in operations Addition of property, plant and equipment Proceeds from dividend of associates and joint ventur...
View Full Document

  • Left Quote Icon

    Student Picture

  • Left Quote Icon

    Student Picture

  • Left Quote Icon

    Student Picture