20110224_STUDI KASUS PT BANK AA

20110224_STUDI KASUS PT BANK AA - Nama : Wahyu Dwi Santoso...

Info iconThis preview shows pages 1–3. Sign up to view the full content.

View Full Document Right Arrow Icon

Info iconThis preview has intentionally blurred sections. Sign up to view the full version.

View Full DocumentRight Arrow Icon
This is the end of the preview. Sign up to access the rest of the document.

Unformatted text preview: Nama : Wahyu Dwi Santoso N I M : 2010160459 STUD I KASUS AUD I T PT BANK AA APL IKASI GENERAL LEDGER I. PROBLEMS I DENT I F ICATION 1. General Control Perusahaan belum memiliki strategi teknologi informasi. Kebijakan desentralisasi pengembangan aplikasi yang memberikan kebebasan masing-masing divisi untuk mengembangkan aplikasi yang dibutuhkan. Perusahaan belum memiliki kerangka menyeluruh mengenai kebijakan, standar dan prosedur pengamanan teknologi informasi. Perusahaan belum memiliki kerangka prosedur standar yang formal untuk manajemen pengubahan (change management) sistem dan aplikasi. 2. Application Control Terdapat perbedaan transaksi antara buku besar/ general ledger dan buku pembantu/ subsidiary ledger akun Surat Berharga, data wesel ekspor dalam simpanan per 31 Desember 2009. General ledger dan subsidiary ledger dihasilkan oleh program aplikasi yang sama, yaitu Aplikasi General Ledger meskipun dari modul yang berbeda. Karena kedua daftar yaitu general ledger dan subsidiary ledger berasal dari database yang sama, seharusnya tidak ada perbedaan jumlah diantara kedua daftar ini. Tidak seluruh software diperoleh secara legal, semua aplikasi dikembangkan sendiri dengan bantuan beberapa konsultan. Lemahnya pengamanan terhadap ancaman virus. I I. R ISK ASSESSMENT 1. General Control Risk Belum adanya strategi pengembangan TI menimbulkan adanya risiko arah pengembangan TI yang tidak sesuai dengan arah perkembangan usaha perusahaan. Pengembangan aplikasi secara desentralisasi menimbulkan risiko arah pengembangan teknologi masing-masing divisi tidak akan sejalan dengan arah strategi pengembangan teknologi informasi perusahaan. strategi pengembangan teknologi informasi perusahaan....
View Full Document

This note was uploaded on 03/17/2011 for the course ECON 212 taught by Professor Made during the Spring '11 term at Abu Dhabi University.

Page1 / 5

20110224_STUDI KASUS PT BANK AA - Nama : Wahyu Dwi Santoso...

This preview shows document pages 1 - 3. Sign up to view the full document.

View Full Document Right Arrow Icon
Ask a homework question - tutors are online