Buku Pintar Auditor

Buku Pintar Auditor - BUKU PINTAR AUDITOR LANGKAH KERJA...

Info iconThis preview shows pages 1–4. Sign up to view the full content.

View Full Document Right Arrow Icon
BUKU PINTAR AUDITOR
Background image of page 1

Info iconThis preview has intentionally blurred sections. Sign up to view the full version.

View Full DocumentRight Arrow Icon
LANGKAH KERJA AUDIT TAHAPAN SURVEY PENDAHULUAN I. Umum 1. Dapatkan landasan berdirinya unit kerja ini dan pelajari 2. Dapatkan tugas pokok dan fungsi unit kerja ini dan pelajari 3. Dapatkan susunan (bagan) organisasi serta pejabat unit kerja dan pelajari 4. Dapatkan uraian tugas masing-masing dan pelajari 5. Dapat SK Pengangkatan Pimpinan dan Bendaharawan dan pelajari 6. Dapatkan SK Pengangkatan Bendaharawan dan atasan langsungnya 7. Minta Rencana dan alokasi (anggaran dan target) periode audit dan pelajari 8. Minta laporan pertanggungjawaban periode yang diaudit (LAKIP atau akuntabilitas lainnya dan pelajari) 9. Dapatkan hasil audit terakhir 10. Buat simpulan atau ikhtisar hal-hal umum II. Aspek Tugas Pokok dan Fungsi 1. Dapatkan tugas pokok dan fungsi unit kerja ini dalam periode yang diaudit dan pelajari 2. Dapatkan tolok ukur atau kriteria untuk menilai tupoksi tersebut dan pelajari 3. Buat simpulan aspek tugas pokok dan fungsi III. Aspek Keuangan 1. Dapatkan anggaran dan realisasi keuangan periode yang diaudit, rinci per kegiatan dan pelajari 2. Minta aturan-aturan mengenai pengelolaan keuangan 3. Dapatkan data pribadi dan kurikulum vitae bendaharawan 4. Buat simpulan aspek keuangan IV. Aspek Personalia 1. Dapatkan daftar pegawai menurut unit kerja, dengan golongan, tugasnya dan data pribadi, pelajari 2. Dapatkan rencana dan target tugas pokok tiap unit kerja, pelajari 3. Dapatkan daftar pegawai yang diterima periode yang diaudit 4. Dapatkan prosedur penerimaan pegawai 5. Dapat prosedur kenaikan pangkat pegawai dan daftar pegawai yang naik pangkat 6. Dapatkan rekapitulasi prestasi kerja tiap unit kerja, periode yang audit, pelajari 7. Buat Simpulan aspek personalia V. Aspek Pengendalian Program 1. Dapatkan program periode yang diaudit, pelajari 2. Dapatkan realisasi program periode yang diaudit, pelajari 3. Dapatkan data pengendalian program 4. Minta kriteria pengendalian program 5. Simpulkan aspek pengendalian program
Background image of page 2
VI. Aspek Biaya Umum 1. Dapatkan rincian anggaran dan realisasi biaya umum selama periode yang diaudit 2. Minta kebijakan-kebijakan biaya umum dan pelajari 3. Dapatkan kriteria biaya umum tertentu 4. Buat simpulan aspek biaya umum VII. Aspek Sarana dan Prasarana 1. Dapatkan anggaran dan realisasi sarana dan prasarana periode yang diaudit, pelajari 2. Minta prosedur pengadaan sarana dan prasarana, pelajari 3. Minta kebijakan pengadaan sarana dan prasarana, pelajari 4. Simpulkan aspek sarana dan prasarana VIII. Aspek Alat Tulis Kantor 1. Minta rincian penggunaan ATK per unit kerja/bidang/subbidang/bagian/sub bagian dalam jumlah ATK, pelajari 2. Dapatkan kriteria pemakaian tiap jenis ATK, pelajari 3. Buat simpulan IX. Aspek Perjalanan Dinas 1. Dapatkan daftar nama pegawai, dan kepangkatannya, serta unit kerjanya 2. Dapatkan tarif resmi transport antara kota 3. Minta prosedur pemrosesan SPPD dan keuangannya, pelajari 4. Minta rekapitulasi perjalanan dinas tiap pegawai periode yang diaudit, pelajari 5. Dapatkan peta wilayah kabupaten
Background image of page 3

Info iconThis preview has intentionally blurred sections. Sign up to view the full version.

View Full DocumentRight Arrow Icon
Image of page 4
This is the end of the preview. Sign up to access the rest of the document.

Page1 / 20

Buku Pintar Auditor - BUKU PINTAR AUDITOR LANGKAH KERJA...

This preview shows document pages 1 - 4. Sign up to view the full document.

View Full Document Right Arrow Icon
Ask a homework question - tutors are online