Conciliacion bancaria.docx - Conciliaci\u00f3n bancaria Es un procedimiento cuyo objetivo principal es determinar la correcta medici\u00f3n de la cta corriente

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Conciliación bancaria - Es un procedimiento cuyo objetivo principal es determinar la correcta medición de la cta. corriente o caja de ahorro bancaria. Hay que hacer un recuento de todo, para hacer una medición, un arqueo. - Permite concordar la información proporcionada por el banco vs. La información sobre nuestros registros contables. o Lo proporcionada por el banco, se llama extracto o resumen de cuenta. - Se realiza periódicamente y por supuesto al cierre del ejercicio. Pasos de la conciliación: 1) Recabar la información necesaria a. Extracto bancario del periodo a conciliar b. Conciliación bancaria del periodo inmediato anterior c. El libro mayor de la cuenta a conciliar, y del periodo a conciliar (si voy a conciliar septiembre, el de ese mes) 2) Comparar la información recabada en pos de hallar similitudes y diferencias. Libro mayor de la cta./cte. Debe Haber Depósitos e ingresos en la cuenta 1 3 Cheques a terceros (salidas) Saldo 31/12/X6 Deudor $XX Extracto bancario c/c Débitos (ND) Créditos(NC) (salidas) 4 2 Ingresos en la cuenta (entradas Saldo Acreedor $YY $XX es distinto $YY
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