INFORME FINAL PROBLEMAS DE COMPA\u00d1IAS.docx - JNG DEL ECUADOR S.A Informe de Auditoria de Control Interno Enero 2018 Anexos Integrantes Anexo 1 Revisi\u00f3n

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JNG DEL ECUADOR S.A. Informe de Auditoria de Control Interno Enero 2018 Anexos Integrantes Anexo 1: Revisión de entrega al cliente. Anexo 2: Revisión factura crédito-contado. Anexo 3: Revisión de traslado de mercadería. Anexo 4: Revisión de comprobantes de egreso. Anexo 5: Revisión de transferencias de bodega. RG PACCIOLI & COMPANY S.A. Víctor Manuel Rendón y Baquerizo Moreno Edificio Santa Rosa Piso 3 Oficina 18 Guayaquil – Ecuador Página 1 de 71
RG PACCIOLI & COMPANY S.A. Víctor Manuel Rendón y Baquerizo Moreno Edificio Santa Rosa Piso 3 Oficina 18 Guayaquil – Ecuador Página 2 de 71
INFORME DE AUDITORÍA DE CONTROL INTERNO A los miembros de Accionistas JNG DEL ECUADOR S.A. 1. De conformidad con los términos de referencia contenidos en el contrato de servicios profesionales firmado el 23 de noviembre del 2017 por el Gerente General, hemos aplicado los procedimientos detallados más adelante, los cuales fueron convenidos con su Administración, con el propósito de asistirles en formular recomendaciones dirigidas al mejoramiento de la estructura de control y contribuir al fortalecimiento del mismo a la empresa JNG DEL ECUADOR S.A. En el numeral 3. se incluyen los procedimientos previamente convenidos y los hallazgos resultantes de la aplicación de dichos procedimientos. Nuestra tarea se realizó de acuerdo con la Norma Internacional de Auditoría – Servicios Relacionados No. 4400 – Trabajos para realizar procedimientos convenidos respecto información financiera, emitida por el Consejo de la Federación Internacional de Contadores (IFAC) y estándar internacional de control interno COSO ERM emitido por el Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission. La suficiencia de los procedimientos previamente convenidos es de exclusiva responsabilidad de JNG DEL ECUADOR S.A.; por lo tanto, no efectuamos ninguna declaración respecto a la suficiencia de los procedimientos descritos en el numeral 3. siguiente, ya sea para el propósito para el cual se solicitó este informe ni para ningún otro propósito. 2. Este trabajo especial no constituye una auditoría de los estados financieros de JNG DEL ECUADOR S.A., ni de ninguno de los componentes, cuentas o partidas de dichos estados financieros, de acuerdo con Normas Internacionales de Auditoría aplicables a exámenes de estados financieros. Por lo tanto, no estamos en condiciones de expresar y no expresamos en éste informe, una opinión sobre los referidos estados financieros o sus componentes. Cabe aclarar que, si hubiéramos llevado a cabo procedimientos adicionales, otros asuntos podrían llamar nuestra atención, los cuales habrían sido informados a ustedes. Nuestra responsabilidad profesional sobre la información analizada se extiende únicamente a los aspectos indicados en el numeral 3. y 4. siguiente.

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