Y fecha en el momento de firmar el cheque el personal

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Unformatted text preview: va a revisar. En términos generales, la estructura del cuestionario de control interno es la siguiente: Información de carácter general respecto al cliente y otros aspectos relacionados con el trabajo de auditoría que se inicia. Identificación de los funcionarios de la empresa involucrados en los procedimientos de control interno, par lo cual el auditor deberá obtener el nombre de cada uno de ellos, el puesto que ocupa y le asignará un número para facilitar el proceso de identificación de obligaciones que se describe de seguido. Determinación de las obligaciones de los funcionarios. Con este propósito se plantean preguntas cuya respuesta deberá señalar la persona o las personas que tienen asignada la función específica sobre la cual se interroga. Identificación de los procedimientos de control interno que se utiliza la entidad a la cual se le va a aplicar la auditoría. Con ese propósito se plantean preguntas cuya respuesta pretende identificar si el cliente utiliza procedimientos adecuados de control interno. Se suministra a continuación un modulo de cuestionario de cont...
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This document was uploaded on 04/08/2014.

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