Kurangkan cek beredar yang belum dibayar oleh bank dari saldo kas menurut

Kurangkan cek beredar yang belum dibayar oleh bank

This preview shows page 19 - 29 out of 42 pages.

Kurangkan cek beredar yang belum dibayar oleh bank dari saldo kas menurut laporan bank.
Image of page 19
Langkah-langkah Rekonsiliasi Bank 3. Bandingkan memorandum kredit bank dengan ayat-ayat yang terdapat pada jurnal. Tambahkan memorandum kredit yang belum dicatat ke saldo kas menurut pembukuan deposan.
Image of page 20
Langkah-langkah Rekonsiliasi Bank 4. Bandingkan memorandum debit dengan ayat- ayat jurnal yang mencatat pengeluaran kas. 5. Teliti kesalahan-kesalahan yang terdapat pada langkah-langkah di atas. Kurangkan memorandum debit yang belum dicatat dari saldo kas menurut pembukuan deposan.
Image of page 21
BANK Buku Bank Saldo awal $3.359,78 Buku Deposan Saldo awal $2.549,99 Power Networking ingin merekonsiliasi laporan bulanan bank per tanggal 31 Juli 2006
Image of page 22
Setoran sebesar $816,20 tidak muncul di laporan bank. BANK Buku Bank Saldo awal $3.359,78 Ditambah setoran yang belum dicatat oleh bank 816,20 $4.175,9 8 Buku Deposan Saldo awal $2.549,99
Image of page 23
BANK Buku Bank Saldo awal $3.359,78 Ditambah setoran yang belum dicatat oleh bank 816,20 $4.175,9 8 Buku Deposan Saldo awal $2.549,99 Ditambah wesel dan bunga yang ditagih bank 408,00 $2.957,9 9 Bank menerima pembayaran wesel sebesar $400 dan bunganya sebesar $8 untuk Power Networking
Image of page 24
BANK Buku Bank Saldo awal $3.359,78 Ditambah setoran yang belum dicatat oleh bank 816,20 $4.175,9 8 Buku Deposan Saldo awal $2.549,99 Ditambah penerimaan wesel dan bunga bank 408,00 $2.957,9 9 Tiga cek yang diterbitkan selama periode tersebut belum muncul di laporan bank: No. 812, $1.061; No. 878, $435,39; No. 883, $48,60. Dikurangi cek yang belum dicairkan: No. 812 $1.061,00 No. 878 435,39 No. 883 48,60 1.544,99
Image of page 25
BANK Buku Bank Saldo awal $3.359,78 Ditambah setoran yang belum dicatat oleh bank 816,20 $4.175,9 8 Buku Deposan Saldo awal $2.549,99 Ditambah penerimaan wesel dan bunga bank 408,00 $2.957,9 9 Dikurangi cek yang belum dicairkan: No. 812 $1.061,00 No. 878 435,39 No. 883 48,60 1.544,99 Dikurangi cek kosong akibat dana tidak cukup $300,00 Bank mengembalikan cek kosong dari salah satu pelanggan perusahaan, Thomas Ivey, sebesar $300. Cek tersebut adalah pelunasan piutang oleh pelanggan.
Image of page 26
BANK Buku Bank Saldo awal $3.359,78 Ditambah setoran yang belum dicatat oleh bank 816,20 $4.175,9 8 Buku Deposan Saldo awal $2.549,99 Ditambah penerimaan wesel dan bunga bank 408,00 $2.957,9 9 Dikurangi cek yang belum dicairkan: No. 812 $1.061,00 No. 878 435,39 No. 883 48,60 1.544,99 Dikurangi cek kosong akibat dana tidak cukup $300,00 Biaya adm. bank 18,00 Total biaya administrasi bank adalah sebesar $18,00.
Image of page 27
BANK Buku Bank Saldo awal $3.359,78 Ditambah setoran yang belum dicatat oleh bank 816,20 $4.175,9 8 Buku Deposan Saldo awal $2.549,99 Ditambah penerimaan wesel dan bunga bank 408,00 $2.957,9 9 Dikurangi cek yang belum dicairkan: No. 812 $1.061,00 No. 878 435,39 No. 883 48,60 1.544,99 Dikurangi cek kosong akibat dana tidak cukup $300,00 Biaya adm. bank 18,00 Kesalahan mencatat Cek No. 879 9,00 Cek No. 879 sebesar $732,26 untuk pelunasan utang ke Taylor Co. dijurnal sebesar $723,26.
Image of page 28
Image of page 29

You've reached the end of your free preview.

Want to read all 42 pages?

  • Summer '18
  • Agus Setiawan

  • Left Quote Icon

    Student Picture

  • Left Quote Icon

    Student Picture

  • Left Quote Icon

    Student Picture