641 determinación del flujo implementación plan 1

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6.4.1 DETERMINACIÓN DEL FLUJO IMPLEMENTACIÓN PLAN 1. Actualmente en la bodega se realizan 1.500 distribuciones por semana ϒ para esto cuenta con 3 Auxiliares de bodega y un Supervisor los cuales laboran la jornada normal de trabajo de 8 horas diarias. La mejora implementada en el Plan1 ayudará a mejorar la eficiencia de las distribuciones en un 20%, es decir aumentarán a 1.800 distribuciones por semana, A continuación describimos los costos actuales del área, con una capacidad de proceso de 1.500 distribuciones por semana. Cuadro 6.2 Costo Operativo Actual. Mano de Obra $ 4.000,00 Luz $ 1.000,00 Materiales $ 500,00 Otros $ 1.000,00 $ 6.500,00 Mensuales $ 1.517 Semanales Elaborado por: Autores del proyecto Alcanzar el incremento de productividad sin la aplicación del plan de mejoramiento conllevaría a que se extienda en 2 horas el trabajo de la bodega, esto afectaría a los costos de la mano de obra y al de la energía eléctrica. El cuadro siguiente detalla los Costos Operativos considerando el incremento de las distribuciones pero
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no la implementación de la mejora. ϒ Dato tomado de entrevista descrita en capitulo 4 Anexo 4.1 Ver Anexo 6.1 para más detalle. Cuadro 6.3 Costo Operativo con Incremento y sin mejora. Mano de Obra $ 4.650,00 Luz $ 1.216,67 Materiales $ 500,00 Otros $ 1.000,00 $ 7.366,67 Mensuales $ 1.719 Semanales Elaborado por: Autores del proyecto Aunque el incremento en horas extras es una alternativa que proporciona una reducción en el Costo unitario por Distribución, tal como describe el Cuadro 6.4, la implementación del Plan 1 es más eficiente y genera un costo unitario por distribución aun menor. Cuadro 6.4 Comparativo de Costo unitario por Distribución Elaborado por: Autores del proyecto La implementación del plan de mejora propone incrementar la productividad de las distribuciones sin que exista un incremento de los costos, con una inversión única de $3.200, es decir los Costos serán los descritos en el cuadro 6.2 Costo Operativo Actual. Bajo esta propuesta elaboramos el flujo de caja diferencial, que consiste en la diferencia entre los ingresos y egresos de los costos operativos con y sin la
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implementación de la mejora con un nivel de distribución de 1.800. Cuadro 6.5 Flujo de Caja Diferencial. Flujo de Caja Actual sin implementación Plan 1 ago-07 sep- 07 oct-07 nov-07 dic-07 ene-08 feb- 08 mar-08 abr- 08 may-08 j Inversión Mano de Obra $ 4.650 $ 4.650 $ 4.650 $ 4.650 $ 4.650 $ 4.650 $ 4.650 $ 4.650 $ 4.650 $ 4.650 $ 4 Luz $ 1.217 $ 1.217 $ 1.217 $ 1.217 $ 1.217 $ 1.217 $ 1.217 $ 1.217 $ 1.217 $ 1.217 $ 1 Materiales $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ Otros $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1 Total Flujo $ 7.367 $ 7.367 $ 7.367 $ 7.367 $ 7.367 $ 7.367 $ 7.367 $ 7.367 $ 7.367 $ 7.367 $ 7 de Caja Actual mplementación Plan 1 ago-07 sep- 07 oct-07 nov-07 dic-07 ene-08 feb- 08 mar-08 abr- 08 may-08 jun-08 jul-08 Inversión $ 3.200 Mano de Obra $ 4.000 $ 4.000 $ 4.000 $ 4.000 $ 4.000 $ 4.000 $ 4.000 $ 4.000 $ 4.000 $ 4.000 $ 4.000 $ 4.000 Luz $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 Materiales $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 $ 500 Otros $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 9.700 $ 6.500 $ 6.500 $ 6.500 $ 6.500 $ 6.500 $ 6.500 $ 6.500 $ 6.500 $ 6.500 $ 6.500 $ 6.500 Flujo de Caja Incremental ago-07 sep- 07 oct-07 nov-07 dic-07 ene-08 feb-08 mar-08 abr- 08 may-08 j Inversión $ -3.200 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 Mano de Obra $ 650 $ 650 $ 650 $ 650 $ 650 $ 650 $ 650 $ 650 $ 650 $ 650 $ Luz $ 217 $ 217 $ 217 $ 217 $ 217 $ 217 $ 217 $ 217 $ 217 $ 217 $ Materiales $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 Otros $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ -2.333 $ 867 $ 867 $ 867 $ 867 $ 867 $ 867 $ 867 $ 867 $ 867 $ Elaborado por: Autores del proyecto 6.4.2 DETERMINACIÓN DEL FLUJO IMPLEMENTACIÓN PLAN 2.
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